해외주식 세금 정리: 양도소득세와 배당소득세 총정리

해외주식 투자 시 발생하는 양도소득세와 배당소득세는 국내 과세체계와 다릅니다. 정확한 신고와 절세를 위해 꼭 알아야 할 세금 정보를 정리했습니다. 안정적인 해외 투자 운영에 도움됩니다.

 

해외주식 양도소득세, 어떻게 계산되나요?

해외주식을 매도하여 발생한 차익에는 ‘양도소득세’가 부과됩니다. 국내 주식과 달리 1년간 발생한 순이익에 대해 과세됩니다.

 

양도차익이 250만 원을 초과할 경우, 그 초과분에 대해 22%(지방세 포함)의 세율로 세금이 부과됩니다. 이때 손실이 발생한 종목은 이익과 상계하여 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

 

해외주식 양도소득세는 ‘직접 신고’ 방식이며, 매년 5월 종합소득세 신고 기간에 ‘양도소득 신고서’를 통해 국세청에 신고해야 합니다.

 

✔️ 증권사에서 제공하는 해외주식 양도차익 명세서를 활용하면 계산이 수월합니다.

 

배당소득세는 어떻게 다르나요?

미국 주식의 배당금에는 미국 현지에서 15% 원천징수가 먼저 이루어집니다. 이후 국내에서는 금융소득에 합산되어 과세됩니다.

 

해외 배당금은 국내에서 다시 15.4%의 당소득세가 부과될 수 있으나, 이미 외국에서 납부한 세금은 ‘외국납부세액공제’로 조정 가능합니다.

 

금융소득이 연간 2천만 원을 초과할 경우, 금융소득종합과세 대상이 되어 종합소득세율에 따라 추가 세금이 발생합니다.

 

배당소득은 자동으로 국세청에 보고되지 않기 때문에, 증권사 연말 내역서를 확인하고 종합소득세 신고 여부를 판단해야 합니다.

 

해외주식 세금 절세 팁

첫째, 해외주식 매도 시점을 연말 이전과 이후로 분산하면 과세 기준 연도별로 세금을 나눌 수 있어 유리합니다. 특히 손익이 변동이 큰 종목은 매도 시점 조절이 효과적입니다.

 

둘째, 양도소득세 신고 시 공제 가능한 경비(수수료, 환전수수료 등)를 포함해 순이익을 계산해야 합니다. 이를 누락하면 불필요한 세금을 납부하게 됩니다.

 

셋째, 부부간 계좌를 나누거나 가족 명의 분산 투자를 활용하면 금융소득종합과세를 회피할 수 있습니다. 단, 증여세 범위를 넘지 않도록 유의해야 합니다.

 

✔️ 종합소득세 신고 전 국세청 홈택스 또는 세무사 상담을 통해 신고 전략을 사전에 확인하는 것이 좋습니다.

 

📌 관련 정보는 국세청 홈페이지에서 확인할 수 있습니다.

 

자주 묻는 질문

Q. 해외주식 세금은 자동으로 납부되나요?

A. 배당세는 원천징수되지만, 양도소득세는 5월에 본인이 직접 신고·납부해야 합니다.

 

Q. 손해 본 해외주식도 신고 대상인가요?

A. 손해가 발생하더라도 다른 종목의 이익과 상계할 수 있으므로 신고 시 반영하는 것이 유리합니다.

 

🔍 지금까지 설명한 내용을 간단히 정리하면, 해외주식의 세금은 양도와 배당으로 구분되며, 신고 방식과 시기를 이해하고 절세 전략을 수립하는 것이 중요합니다.

 

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